Уведомление об открытии счета в банке за рубежом физлицом

Избранное

Письмо ФНС от 13 декабря 2016 г. № ОА-3-17/6173@ (о статусе валютного и налогового резидента)

Вопрос: Об определении статуса налогового и валютного резидента РФ для физлица, а также об уведомлении о счетах в иностранных банках и движении...

ФНС утвердила форму, в которой иностранные банки будут сообщать о счетах граждан России и их компаний

ФНС разработала формат уведомлений о зарубежных счетах всех граждан РФ и организаций, контролируемых гражданами РФ (прямо или косвенно), которые должны направлять в...

Перечень стран, которые не обеспечивают обмен налоговой информацией с Россией

Налоговики составили список "скрытных" стран, которые не обеспечивают обмен налоговой информацией с Россией, фактически приравняв Швейцарию, Австрию и Великобританию к офшорам. Как...

А вы валютный резидент России?

Трудно переоценить важность статуса валютного резидента/нерезидента. В частности, только валютный резидент должен выполнять следующие требования законов России: о декларировании...
Сергей Филинhttps://nonresidents.ru
Главный редактор портала (НЕ)РЕЗИДЕНТЫ Партнер УК Voronyanskaya&Partners

Уведомление об открытии счета в банке за рубежом обязаны подавать все граждане РФ-валютные резиденты (узнайте, относится ли это к вам). Команда (Не)резидентов и специалисты юридического бюро Voronyanskaya & Partners представляют вам всю информацию об этом отчете в переводе на понятный непрофессионалу язык.

Что такое уведомление об открытии счёта в банке за рубежом?

Документ для налоговой, подавать который мы обязаны в соответствии с законом о валютном регулировании и валютном контроле.

Кто уведомляет

Валютные резиденты России — характеристику см. здесь (не путать с налоговыми резидентами!)

Про какие счета нужно уведомлять?

Про все — и текущие, и карточные, и вклады. И во всех валютах.

О каких событиях со счетами нужно уведомлять?

Об открытии, закрытии и изменении реквизитов.

Сроки уведомления

Месяц с момента события, то есть открытия, закрытия или изменения реквизитов счета (вклада).

Санкции за нарушение

За нарушение сроков уведомления или уведомление не по установленной форме — 1000-1500 руб. За неуведомление — 4000-5000 руб.

Способ подачи уведомления

  • Непосредственно через инспекцию
  • По почте с уведомлением о вручении
  • Онлайн с использованием усиленной квалифицированной электронной подписи

Куда подавать

В налоговую инспекцию по месту учета резидента. Адрес своей налоговой инспекции можно узнать здесь

Формы уведомления

Скачать формы уведомления в бумажном виде можно по этим ссылкам:

  • Форма уведомления об открытии/закрытии счета в банке за рубежом
  • Форма уведомления об изменении реквизитов счета в банке за рубежом
  • Форма уведомления о наличии счета в банке за рубежом, если прекратилось разрешение на его открытие

Вот формы для уведомления в электронном виде:

  • Форма уведомления об открытии/закрытии счета в банке за рубежом
  • Форма уведомления об изменении реквизитов счета в банке за рубежом
  • Форма уведомления о наличии счета в банке за рубежом, если прекратилось разрешение на его открытие

Нормативные акты — на всякий случай

Формальное описание на сайте ФНС (хотя наша инструкция по заполнению отчета об открытии счета за рубежом лучше и намного понятнее)

Закон о валютном регулировании и валютном контроле. Статья 12. «Счета резидентов в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации»

Помните об ограничениях на зачисление на счет…

На свой счет за рубежом можно зачислять не любые средства, а строго в соответствии с законом о валютном регулировании и валютном контроле. Исчерпывающий список оснований для зачисления смотрите здесь.

…и не забывайте отчитываться о движении по нему!

После того, как вы уведомили об открытии счета за рубежом, не забывайте отчитываться о движении по нему!

Статьи по теме

Добавить комментарий

Популярное

Письмо ФНС от 13 декабря 2016 г. № ОА-3-17/6173@ (о статусе валютного и налогового резидента)

Вопрос: Об определении статуса налогового и валютного резидента РФ для физлица, а также об уведомлении о счетах в иностранных банках и движении...

А вы валютный резидент России?

Трудно переоценить важность статуса валютного резидента/нерезидента. В частности, только валютный резидент должен выполнять следующие требования законов России: о декларировании...

Подоходный налог в мире

Команда сайта Нерезиденты.ру свела в одну таблицу ставки подоходного налога в 141 стране мира. Подоходный налог в мире в...

Уведомление об открытии счета в банке за рубежом физлицом

Уведомление об открытии счета в банке за рубежом обязаны подавать все граждане РФ-валютные резиденты (узнайте, относится ли это к вам). Команда (Не)резидентов...

Уведомления и отчеты в госорганы: общий обзор

Если вы проводите за границей много времени или живете там, если имеете компанию или счет в банке, то должны отчитываться перед государством....